Российский предприниматель Денис Кацыв, чье имя фигурировало в расследованиях о налоговом мошенничестве, связанном с делом Сергея Магнитского, перевел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти деньги находились на счетах швейцарских банков и до недавнего времени были заморожены в рамках расследования, связанного с делом Магнитского. Перевод средств был осуществлен незадолго до того, как они могли быть повторно заблокированы.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и бывшего вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию бизнесмена Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к крупному хищению бюджетных средств были причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский раскрыл схему, его обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и поместили под стражу. В 2009 году он умер в московском СИЗО «Матросская тишина» — по официальной версии, от сердечной недостаточности.
Средства, связанные с Кацывым, были арестованы в Швейцарии в 2011 году. После десятилетнего расследования власти разморозили 99% суммы.
Фонд Hermitage Capital в 2011 году подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных расследований фонда, касающихся отмывания доходов, полученных в результате мошенничества в России. Позже аналогичные процессы инициировали в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского расследования власти заморозили около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавших троим гражданам России, среди которых был и Денис Кацыв. Его деньги были заблокированы на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. Тогда на этих счетах находилось 8,2 миллиона долларов.
В июле 2021 года Генеральная прокуратура Швейцарии фактически прекратила расследование и конфисковала всего около 1% средств на счете Кацыва — примерно 78 тысяч долларов. Бизнесмен обжаловал это решение, однако в 2023 году проиграл. При этом он сохранил доступ к оставшимся 99% средств.
5 декабря 2025 года Федеральный суд Швейцарии, рассматривая апелляцию компании Кацыва, пришел к выводу, что прокуратура использовала «неконституционный» метод при расчете сумм, связанных с делом Магнитского и подлежащих конфискации. Суд обязал провести новый расчет, что теоретически могло привести к изъятию значительно большей части активов бизнесмена.
После этого Кацыв перевел большую часть средств из Швейцарии в зарубежные банки. Значительная доля суммы ушла в Израиль, еще часть могла быть направлена в Армению — либо остаться в Швейцарии.
Изучив данные о транзакциях, журналисты установили, что 12 февраля 2026 года, примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевел более шести миллионов швейцарских франков со своего счета в UBS.
Основная часть — 5,5 миллиона франков — была отправлена в один из крупнейших банков Израиля, Hapoalim. Еще около 500 тысяч франков перевели финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти средства поступили на счет компании в швейцарском банке Incore. Кацыв просил, чтобы Landmark перечислила деньги далее — в банк в Ереване. Остается неизвестным, были ли средства в итоге выведены в Армению или остались в Швейцарии.
В платежных документах указывалось, что переводы осуществляются в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Причины, по которым UBS, несмотря на решение суда, позволил Кацыву вывести деньги из страны, не раскрываются. Нет также данных о том, предпринимались ли аналогичные операции со счетом в другом швейцарском банке, Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались от комментариев. В банке Incore, через который проходила часть средств, заявили, что законодательство не позволяет им «раскрывать какую‑либо информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития их бизнеса».
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва ссылаются на судебные решения и утверждают, что нет оснований считать, будто деньги, похищенные в России, в итоге оказались на счетах принадлежащей ему компании Prevezon.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию, в которой швейцарские власти подвергаются критике в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект резолюции 27 января 2026 года. В документе ставятся под сомнение выводы швейцарских властей по этому делу. Формально резолюции ПАСЕ не являются обязательными, однако обладают политическим весом и могут влиять на международные дискуссии.
Имя Дениса Кацыва ранее упоминалось и в других журналистских расследованиях, связанных с зарубежной недвижимостью и возможными схемами отмывания средств.
